首先I(0)沒問題，就算差分變成I(-1)，也是super-stationary。符合要求。
關鍵在於那個I(2)。資本相關的很多變量都是I(2)。妳說的那個差分的辦法是最簡單的壹種解決辦法。但之後妳用ECM的時候，勢必還會遇到差分的差分的資本變量。結果能算出來，但是這個變量的經濟含義就比較難以解釋。
實際上有很多理論和應用的研究關於如何合理巧妙的將I(2)轉變為I(1)，學術上壹般叫做I(2)-to-I(1)。其中，很多文章就是用資本相關的變量做例子。
當然，如果妳只是為了完成論文，或者有時間限制的話，可以直接用妳說的差分的辦法。但是，有機會看看下面的論文，對妳理解ECM，cointegration，特別是I(2) series 有幫助：
Haldrup, N., 1998. An econometric analysis of I(2) variables. Journal of Economic Surveys, 12, 595-650.
Johansen, S., 1992. A representation of vector autoregressive processes integrated of order 2. Econometric Theory, 8, 188–202.
Johansen, S., 1995. A statistical analysis of cointegration for I(2) variables. Econometric Theory, 11, 25–59.
Johansen, S., 1997. Likelihood analysis of the I(2) model. Scandinavian Journal of Statistics, 24, 433–62.
Johansen, S., 2006. Statistical analysis of hypotheses on the cointegrating relations in the I(2) model. Journal of Econometrics, 132, 81–115.