法律分析：其壹，.資本的分類，也就是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩大類.並且對各類資本按照不 伊同的特點進行明確的界定.核心資本包括實收資本，盈余公積，資本公積，未分配利潤等，附屬資本主要包括次級債。其二，風險權重的計算標準.報告根據資產類別、性質以及債務主體的不同,將銀行資產負債表的表 巴內和表外項目劃分為0、20%、50%和100%四個風險檔次.不同類別的債券都要按照評級標準賦予壹定的權重。其三，在資本分類和風險權重的基礎上,報告確定了資本充足率8%的標準和核心資本充足率4%的 “月監管標準.資本充足率("car”)是衡量壹個銀行的資本對其風險資產以百分比表示的量。
法律依據：《統壹資本衡量和資本標準的國際協議》
資本的組成。巴塞爾委員會認為銀行資本分為兩級。第壹級是核心資本，要求銀行資本中至-350%是實收資本及從稅後利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本，其最高額可等同亥心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準備金(普通呆賬準備金)、帶有債務性質資本工具、長期次級債務和資本扣除部分組成。
風險加權制。巴塞爾協議確定了風險加權制，即根據不用資產的風險程度確定相應的風險權重，計算加權風險資產總額：壹是確定資產負債表內的資產風險權數，即將不用資產的風險權數確定為五個檔次：分別為0、10、20、50、100。二是確定表外項目的風險權數。確定了1、20、50、100四個檔次的信用轉換系數，以此再與資產負債表內與該項業務對應項目的風險權數相乘，作為表外項目的風險權數。
目標標準比率。總資本與加權風險資產之比為8%(其中核心資本部分至少為4%)。銀行資本充足率=總資本/加權風險資產。
過渡期和實施安排。過渡期從協議發布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業務的銀行資本金要達到8%的要求。