論加強保險公司核心業務系統監管
[保險評述][2008年3月27日]編輯整理:[中國保險網]雙擊自動滾頻
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核心業務運營系統是指保險公司以業務、財務、客戶服務流程處理和數據管理為主要內容的信息化運營平臺，是構造公司信息技術應用體系最核心、最基礎的內容。近年來，各家保險公司推進核心業務運營系統的改造和優化，逐步實現了業務平臺的統壹化和經營數據大集中，核心業務運營系統已廣泛滲透到公司經營管理的各個環節，為公司的內部控制和風險管理提供了有力的支撐。同時，業務運營系統的數據和報表也反映著公司違規的市場行為和經營結果，因此，核心業務運營系統也成為監管機構對各機構業務運營情況實施現場檢查的壹個重要渠道。監管機構應將公司核心業務系統運營風險監管納入保險監管的統壹框架之中，完善保險信息技術風險監管體系，提高防範和化解業務風險的能力。
壹、加強保險公司核心業務運營系統監管的重要作用
(壹)有助於規範保險市場，解決違規問題違規的市場行為和違規的數據有壹定的聯系，而違規數據的產生必然有不合規的核心業務運營系統的支持。檢查核心業務運營系統的目的，就是消除對違規行為的技術支持，從而降低公司違規行為發生的可能性。
(二)有助於監管機構把違規問題查實、查透
核心業務運營系統設計和建設的薄弱環節，也是風險聚集環節，易產生違規行為，此類違規行為具有面廣、量大等特點，監管機構如果從保險公司的“生產流水線”設計問題人手查找，就能全面、準確地發現“產品”的瑕疵。比如，在批改處理中，運營系統支持非正常批改操作，公司就可能普遍存在批改退費的違規行為。
(三)有助於實現“監管前移，防範風險”
如果核心運營系統存在問題，監管只能是亡羊補牢，而不能做到未雨綢繆。根據檢查中發現的問題、新頒布或修訂以後的法律法規要求，保險公司要及時修正、補充、完善核心業務運營系統，就可以降低或消除系統平臺支持違規操作的風險，防患於未然。
(四)有助於解決保險公司違規行為的“屢查屢犯”問題
核心業務運營系統漏洞，是違規行為的“溫床”，消除其漏洞，也就消除了違規行為產生的平臺，從而解決屢禁不止的問題。
此外，由於公司業務經營管理依托在信息系統平臺之上，通過檢查和評估公司的核心運營系統，監管機構可以掌握公司業務處理和管理的性能和效率，把握公司業務的管控能力和水平。
二、公司核心業務運營系統監管存在的主要問題
目前，監管機構對公司核心業務運營系統的監管主要是通過對公司實施信息技術的現場檢查來實現的。在信息技術現場檢查中，對系統本身日常運行管理檢查多，對系統處理、管理業務合規性檢查少，對業務問題本身分析多，對產生問題的系統技術原因分析少，核心業務運營系統監管工作在壹定程度上存在不深入、不到位的問題。此外，公司核心業務運營系統建設和應用過程中缺乏統壹的規範和標準，造成各公司在建設和應用方面客觀上存在缺陷、主觀上存在問題。
(壹)系統功能設計不完善
壹是缺失某些業務處理必須具備的重要功能。有的公司財務系統缺失“1／365”法計提未到期責任準備金的核算功能，無法實現新的會計核算要求；有的公司在查勘和定損環節缺失預估損管理功能，無法統計已發生已報告未決賠案金額；有的公司未能實現全險種、全流程的計算機處理，造成業務、資金等無法進行系統管控。二是功能存在嚴重缺陷。有的公司承保車輛時，費率無法通過車型、座位或噸位、使用年限、使用性質等因素自動帶出，系統中理賠計算公式存在邏輯錯誤等，給變相套用費率、多賠、惜賠等行為留下可乘之機。
(二)合規性控制不規範
壹是對法律、法規的禁止行為在業務運營系統中不加限制。如有的公司對車險費率優惠幅度無限制，無交通事故與交強險費率浮動的關聯機制。二是運營系統中存在未經監管機構審批或備案的險種和費率，或與已報備或審批的費率不符，導致不嚴格執行條款費率。三是系統中單方面違規設置保險條款以外的責任免除、費用扣除等規定。
(三)業務流程控制不嚴密
壹是系統流程各環節之間沒有承上啟下的關聯控制機制，某些重要環節缺少防篡改機制，存在人為對數據進行增加、修改、刪除等非法操作和數據斷流風險。如有的公司某些數據處理到中途，被無限期終止，造成“垃圾”數據，給數據真實性帶來隱患；有的公司缺失報、立案管控機制，系統支持出險後，需補錄承保信息，再進行理賠，或根據利潤核算要求，通過立案來調整未決件數和金額。二是子系統之間脫節或鏈接不嚴密，業務、財務、統計、客戶信息等子系統相關數據無勾稽機制。有的公司業務和財務系統的對接不嚴密，造成保費不及時入賬或應收保費管控不力，通過各種理由隨意註銷已生效保單來減少應收，或產生“註銷退費”行為，給應收保費和保費收入的管理帶來隱患。
(四)指標口徑不壹致
各家公司運營系統數據庫字段或報表項目等關鍵指標口徑不壹致，導致公司數據之間沒有可對比性。比如未決賠款指標，有的公司以立案為起點來統計，有的公司以報案為起點來統計；賠付率指標，除了簡單賠付率、綜合賠付率外，產險公司還有所謂的滿期賠付率、歷年制賠付率、保單項下賠付率等。
(五)操作不規範
壹是“不錄”問題。有的公司數據沒有全部錄入核心業務運營系統，存在遊離於系統之外的數據，易產生“埋單”、“Pc單”等違規行為。二是“補錄”問題。對某些需要補錄的業務，核保環節缺乏對保單補錄的時效性控制，延時補錄，造成保費無法及時人賬等現象發生。三是“誤錄”問題。受操作人員業務水平等因素影響，加之數據的錄入無有效的核對機制，易輸入不準確的數據至數據庫中。
另外，核心業務運營系統運行效率決定著公司數據、報表質量，具備高質量的生產流水線，才有可能“生產”出高質量的數據、報表。目前，部分公司數據、報表質量不高，直接影響到公司經營的真實性，同時導致監管信息失真，影響監管決策。
三、加強保險核心業務運營系統監管的建議和措施
鑒於公司核心業務運營系統在監管機構實施監管中的重要地位和目前建設應用中存在的問題，監管機構應把對公司核心業務運營系統風險的監管納入保險監管的統壹框架之中，通過完善機制、制定規範、統壹標準、深化監管，實現核心業務運營系統監管與其他監管工作的統籌規劃、協調發展，及時防範化解業務風險。
(壹)引導保險公司完善保險信息化治理機制
監管機構應通過出臺政策、制定措施，引導公司把信息技術納入企業發展戰略規劃。各公司應立足於公司長遠發展，統壹籌劃保險信息化工作，實現保險信息化與保險業同步和協調發展。壹方面，建立公司層面的信息化工作管理、決策與審計機制。建立既能加強風險管控，又富有彈性的科學的信息化管理架構，明確各層級信息化工作的職責，加強信息化人才隊伍建設和制度建設，完善組織保障體系。另壹方面，突出核心業務運營系統在信息化建設中的基礎作用，在公司經營管理中的支撐作用，體現公司經營理念的導向作用。進壹步提高業務運營系統應用方案的執行力，通過優化業務運營系統提升公司合規管理的能力和水平，規範保險公司市場行為，降低違法違規風險。
(二)出臺核心業務運營系統規範指引
監管機構應借鑒國內外業務流程管理的成熟經驗，深入研究國際上主流的信息化管理服務規範，結合我國實際情況，根據風險導向原則，抓關鍵風險點和關鍵的業務環節，制定相應的核心業務運營系統規範指引，主要包括功能設計、合規性控制、流程控制、操作控制等規範。
1．功能設計規範。指核心業務運營系統對保險業務處理時，在承保、核保、批改、報案、立案、定損、核賠、理算、結案以及統計、財務核算等關鍵業務流程和環節必須具備的最基本功能，尤其重點建立影響償付能力指標的功能規範，如“1／365”法計提未到期責任準備金、未決案件統計等功能的規範。
2．合規性控制規範。對法律法規限制性或禁止性的規定，必須在核心業務運營系統中加以限定，以避免違規操作。當新的法律法規、監管規定和行業規範出臺後，公司應針對相應的要求，及時對系統進行修改，壹個合規的核心業務運營系統將有力減少違規的可能性。
3．流程控制規範。對核心業務運營系統的關鍵業務流程和各環節之間的關聯和控制進行規範，建立完善的防篡改機制，制定業務和財務系統之間鏈接標準，切實實現業務、財務系統的無縫鏈接。
4．操作控制規範。建立業務運營系統相關的操作規範控制體系。建立公司層面的核心業務運營系統操作人員崗位職責、操作規範、責任追究、績效評估等相關制度，加強人工和系統之間的“對接”管理，以解決核心業務系統運行中各環節存在的操作風險。
(三)加快保險數據信息標準的制定和實施
完善保險數據信息標準，推進保險數據標準的應用，有利於核心業務運營數據的采集、處理、貯存，為行業間保險資源***享打下基礎。因此，監管機構應組織力量，加強調查研
究，盡快制定出臺全國統壹的保險數據信息標準。主要包括：
1、制定數據的接口標準。用來解決監管機構與保險機構之間的數據***享、通訊問題，為建立遠程的電子化監管體系和“保險稽核系統”改造升級打下基礎。
2、制訂統計指標的準確定義及具體操作、實現標準。除了準確定義壹些行業通用的基本指標，還應解釋其實務操作方法，以便有效解決指標口徑理解上的差異導致實務操作不壹致的問題。
3、制訂運營指標的風險分析、評價、預警指標體系。
(四)加強業務運營系統的現場檢查力度
1、在加大對常見違規問題的查處力度的同時，重點查外主觀故意在核心業務運營系統留有違規操作窗口的行為。加強支持違規的技術原因分析，在對癥下藥，整改違規問題的同時，完善核心業務運營系統。根據法律法規要求，加強對系統合規性的檢查力度。
2、強化業務運營系統報表真實性檢查。掌握報表的生成方式，如果存在人工幹預報表生成，就要通過原始數據的統計與報表數據核對，查找問題。
3、重點關註“中國保監會統計信息系統”報表數據與公司報表數據的壹致性，進而驗證公司核心業務運營系統報表數據的可靠性、真實性，防範核心業務運營系統報表質量風險。
4、專業人員通過分析業務運營系統流程和編碼設計直接找出問題。
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